غسيل الأموال هو عملية إخفاء مصدر الأموال المكتسبة بطريقة غير مشروعة (المضاربة غير القانونية ، أنشطة المافيا ، الاتجار بالمخدرات ، الاتجار بالأسلحة ، الابتزاز ، الفساد ، التهرب الضريبي ، إلخ) عن طريق إعادة استثمارها في الأموال. الأنشطة القانونية (التجارة ، بناء العقارات ، والكازينوهات ، وما إلى ذلك). على سبيل المثال ، يعتبر غسيل الاحتيال الضريبي بمثابة إعادة إدخال في الدائرة الاقتصادية للأموال المخفية عن الخدمات الضريبية 1. يعد عنصر تقنيات الجرائم المالية هذا خطوة مهمة
لأنه بدون غسل الأموال ، لا يمكن للمجرمين الاستفادة من هذا الدخل غير القانوني على نطاق واسع دون اكتشافهم. ترتبط الحاجة إلى غسل الأموال بجريمة أصلية ، أي نشاط يعتبر دخله أموالاً قذرة. يتم سرد هذه الجرائم من قبل مجموعة العمل المالي (FATF) وفي قانون الإجراءات الجنائية لكل بلد. يجب عدم الخلط بين غسيل الأموال وتبييض الأموال 2. وفقًا لتقرير مكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة ، يقدر غسل الأموال القذرة بنحو 1.6 تريليون دولار عالميًا في عام 2009 ، أو 2.7٪ من الناتج المحلي الإجمالي العالمي.
جدول المحتويات
الأموال المكتسبة
أصل التعبير يأتي تعبير “غسيل الأموال” من حقيقة أن الأموال المكتسبة بشكل غير قانوني تسمى التمويل الأسود وغالبًا ما تأتي من الاتجار بالأسلحة أو المخدرات أو البشر أو المافيا الأخرى أو الأنشطة غير القانونية. غسل الأموال يسمح لهذه الأموال أن تبدو نظيفة ، أي أن تأخذ مظهرًا صادقًا 4. أصل آخر غير محتمل ، ولكنه غالبًا ما يكون متقدمًا في تعبير “غسيل الأموال” قد يأتي من حقيقة أن عائلة Biron (عشيرة لعائلة المافيا) كانت ستشتري في عام 1928 ، في شيكاغو ، سلسلة من المغاسل: محلات التنظيف الصحي. وهكذا مكنتها هذه الواجهة القانونية من إعادة تدوير الموارد المستمدة من أنشطتها غير المشروعة العديدة.
إقرأ أيضا:أنواع مختلفة من الطاقة البحريةفي الواقع ، لم يظهر التعبير حتى سبعينيات القرن الماضي حول ووترجيت ولم يتم استخدامه حتى عام 1982 في قضية قانونية 5. ومع ذلك ، فإن القبض على آل كابوني بتهمة التهرب الضريبي ، وليس بسبب الجرائم المرتكبة ، يظهر أهمية وصعوبة غسل الأموال للمنظمات الإجرامية. أدرك المافيوسو لاكي لوسيانو وذراعه الأيمن ماير لانسكي في عام 1932 أهمية ابتكار تقنيات جديدة لغسيل الأموال ، ولا سيما بفضل شبكة الجزر المستقلة سياسياً ، والمعروفة باسم البلدان الخارجية. وتجدر الإشارة إلى أن الأصل الأمريكي لمصطلح “غسيل الأموال” يبدو مقبولاً على نطاق واسع.
يخفي سياق اقتصاد العصور الوسطى العديد من الآثار ، التي تشهد عليها عدة مصادر مؤرخة تاريخياً ، مما يشير إلى تأصيل أعمق. إذا كان المعنى الحرفي للتعبير موجودًا في وقت مبكر من القرن الثاني عشر ، أي بعد قرن من الزمان ، فقد شهد “وقت التغيير” ظهور ظاهرة “النقود السوداء” –
معدن أساسي يسمى بيلون
– والتي تم استبدالها بـ “النقود” . بيضاء “أو عملة فضية نبيلة. تنتشر عملية إعادة التدوير الواسعة في جميع أنحاء أوروبا على خلفية أزمة نظامية ، وحالات إفلاس مدوية ، ومضاربة غير قانونية ، وما إلى ذلك. في القرن السادس عشر ، تطور التجار الأسبان لغسيل الملابس من خلال صناعة الملابس وتجارتها 6. طرق التبييض يتم تنفيذ غسيل الأموال تقليديًا في ثلاث مراحل متتالية 7: مرحلة الاستثمار ، التي يتم خلالها إدخال الأموال ذات الأصل الإجرامي في النظام المالي ؛ مرحلة التكديس ، والتي يتم خلالها تجميع العديد من المعاملات لتقليل إمكانية تتبع الأموال ؛ المرحلة النهائية ، وتتكون من دمج الصناديق في مختلف القطاعات على شكل استثمارات.
إقرأ أيضا:الكون بحسب جورج ليميترمع تزايد الأهمية في مكافحة غسيل الأموال من البنوك والملاذات الضريبية ، وكذلك رفع السرية المصرفية بأمر من العدالة ، يضطر المجرمون إلى اللجوء إلى وسطاء آخرين لغسل أموالهم من الفضة. كما أن إنشاء العديد من الفواتير المزيفة بين الشركات الوهمية يسمح بالاعتقاد بأن هذه الأموال نظيفة تمامًا. لكن هناك بالطبع العديد من الأساليب الأخرى ، خيال المجرمين في هذه الحالة يكاد يكون بلا حدود. Smurfing (أو Smurfing) ربما يكون Smurfing هو الطريقة الأكثر شيوعًا لغسيل الأموال. تتضمن هذه الطريقة إيداع مبالغ نقدية صغيرة في حسابات بنكية مختلفة لتجنب حد الإبلاغ. بشكل عام ، تكون المبالغ أقل من 10000 يورو 8.
المبالغ المراد
تتطلب هذه الطريقة متواطئين ، يسمون “السنافر” ، يحصلون على عمولة. منتشر جدًا ، ويستخدم بشكل خاص في تهريب المخدرات حيث تتراوح المبالغ المراد غسلها من بضعة آلاف إلى بضع عشرات الآلاف من اليورو 9. تعويض تتكون هذه الطريقة من غسيل الأموال مع السماح للأشخاص الذين لديهم أصول غير مصرح بها في الخارج بسحبها نقدًا. يتم إحضار الأموال المراد غسلها فعليًا إلى الشخص الذي يحتاج إلى عملة ورقية مقابل تحويلها إلى حساب في الخارج. في حالة السيطرة ، يخضع النقل إلى الخارج لفواتير وهمية من أجل تبريرها. في عام 2012 ، تم اتهام رئيس بلدية منتخب أخضر للدائرة 13 لباريس بأنه “عميل” لهذا النوع من الآليات 10. التواطؤ المصرفي يحدث التواطؤ المصرفي عندما يتورط موظف في البنك جنائياً من أجل تسهيل عملية غسيل الأموال.
إقرأ أيضا:15 طريقة فعالة لتوليد الدخل السلبيومع ذلك ، يجد المجرمون صعوبة متزايدة في استخدام هذه الطريقة بسبب المبادئ التوجيهية والممارسات وإجراءات التدريب ، وكذلك تعزيز التشريعات (القانون النقدي والمالي ، قانون العقوبات) واللوائح المصرفية. التحويل إلى الخارج وإمكانية العودة إلى الوطن يتم تحويل الأموال “القذرة” أو الأموال من العمل السري المكتسب في بلد يحكمه حكم القانون إلى دولة راضية. تظل الأموال “قذرة” ولا تعتبر “نظيفة” إلا لأن الدولة المضيفة راضية عن نفسها.
أموال “نظيفة”
أموال “نظيفة” في بلد تحكمه سيادة القانون (صناديق الاستثمار ، مجتمع مدني عقاري ، إلخ). على سبيل المثال ، يعلن المحتال عن نفسه مستأجرًا لممتلكاته الخاصة باسم شركة واجهة وعليه فقط إصدار إيصالات ، حتى لو كان ذلك يعني دفع إيجاره. مباشرة في الخارج. مثال آخر: مستأجر استوديو يعيش فعليًا في عقار أُعلن أنه شاغر من قبل الشركة الأمامية .أو في حصة زمنية ، إلخ. الولايات تتكون الحوالات المالية المعروفة باسم الحوالات المالية وشيكات المسافرين من تبادل النقود مقابل الحوالات المالية ، والتي يتم صرفها في الخارج للإيداع المصرفي. شركات تحويل الأموال والصرافين تقدم شركات تحويل الأموال ومكاتب الصرف الأجنبي لعملائها خدمات تمكنهم من الحصول على العملات الأجنبية التي يمكن أخذها عبر الحدود.
يمكن لهذه المكاتب أيضًا تحويل الأموال إلى حسابات في البنوك الأجنبية. من الممكن أيضًا الحصول على الحوالات البريدية والشيكات المصرفية وكذلك الشيكات السياحية من خلال هذه الشركات. التحويل الإلكتروني للأموال تُعرف هذه الطريقة أيضًا باسم التحويل البنكي أو التحويل البنكي ، وتحول هذه الطريقة الأموال من مدينة أو بلد إلى آخر لتجنب النقل المادي للأموال. إساءة استخدام الصالح الاجتماعي في بعض الأحيان تكون أسهل طريقة هي استخدام العقارات المملوكة لشركات خارجية ، لذلك فإن بعض أغنى الأشخاص لا يمتلكون شيئًا على الإطلاق ، لكنهم مستأجرون لسكن شركة خاصة ، ورحلات على اليخوت والطائرات توفرها الشركات الخاصة. الشركات الأمامية ، هذا هو الحال بالنسبة Andrei Melnichenko الذي لا يملك شيئًا على الإطلاق حتى ملابسه .
غسيل الأموال:المتاحف الوطنية في العالم
ويتمتع بثروة تزيد عن 14 مليار يورو ، ولديه مئات من الموظفين وطاقم العمل والأمن ، ويقدم نفسه على أنه “فاعل خير”. وبالمثل ، تلقت جميع المتاحف الوطنية في العالم تقريبًا مبالغ ضخمة من المال من عائلة جمعت ثروة من وصف المواد الأفيونية بجرعات مجنونة للأشخاص الذين كان ينبغي علاجهم ببساطة بالأسبرين أو الباراسيتامول. الهدف هو التبرع بالأموال للتمتع بالاحترام والمزايا المجانية في المقابل والوظائف التي تدفعها المؤسسة 11. شراء البضائع نقدا يشتري الغاسلون ويدفعون نقودًا مقابل سلع عالية القيمة مثل السيارات أو القوارب أو بعض السلع الكمالية مثل المجوهرات أو المعدات الإلكترونية.
سيستخدمون هذه العناصر ، لكنهم سينأون بأنفسهم عنها بتسجيلها أو شرائها نيابة عن زميل. بطاقة الائتمان يدفع المجرمون مبالغ زائدة في أرصدة بطاقات الائتمان الخاصة بهم ويحافظون على رصيد ائتماني مرتفع يمكن استخدامه بعدة طرق مثل شراء سلع ثمينة أو تحويل رصيد الائتمان إلى شيك مصرفي. الكازينوهات يذهب الغاسلون إلى الكازينو ، حيث يحصلون على الرقائق مقابل النقود ثم يصرفون الرقائق في شكل شيك (12). خدعة اليانصيب شراء حزم التذاكر تعتمد طريقة القوة الغاشمة هذه على توقع الأرباح ، فعندما تكون مضمونة كما هو الحال في فرنسا ، نعلم أنه من خلال شراء 10000 يانصيب نقدًا (أموال “قذرة”) نربح نسبة معينة مبررة (“المال”).
غسيل الأموال:دفع معظم الأرباح نقدًا
نظيف “) ، ومع ذلك ، فإن توقعات الأرباح منخفضة ، عند 66 ٪ في فرنسا (مقابل 10000 يورو يتم إنفاقها ، وكسب 6600 يورو) ، علاوة على ذلك ، يتم دفع معظم الأرباح نقدًا مما يفسد استراتيجية غسيل الأموال ويتم دفع مكاسب بقيمة 3001 يورو فقط وأكثر. عن طريق التحويل المصرفي. شراء التذاكر الفائزة يشتري الشخص الذي يقوم بغسيل الملابس تذكرة فائزة من نوع جامعة الأمير محمد بن فهد أو لعبة الخدش أو تذكرة اليانصيب بسعر أعلى من المبلغ الذي تم ربحه. هناك حاجة إلى شبكة من المرشدين ، وحافز قوي (على سبيل المثال + 33٪). على سبيل المثال ، مع مكافأة قدرها + 50٪ للاعب الفائز
يقوم الشخص الذي يقوم بجمع 40.000 يورو مقابل استثمار 60.000 يورو بغسل 66٪. بعض الألعاب مناسبة بشكل خاص (ولكن يتم التحكم فيها بواسطة ألوية متخصصة) ، هذه ألعاب يلزم وجود مربعي خدش منفصلين لها أو سحب محدد للقرعة .لتحديد المبلغ الذي تم ربحه ، بعد تحديد أن اللعبة هي الفائز. بالنسبة للمليونير ، تسمح التذكرة. الفائزة لاحقًا بالفوز بـ 0.1 إلى 1 مليون يورو ، ويمكن للاعب الفائز الاعتماد بشكل شرعي على 0.3 مليون يورو. ثم يعرض عليه الغاسل مبلغًا .نقديًا أعلى (“قذر”) ، على سبيل المثال 0.4 مليون. في هذا المثال ، الشخص الذي يربح مكسبًا قدره 0.3 مقابل 0.4 مستثمر قد غسل 75٪. التواطؤ الداخلي تتم إدارة العديد من اليانصيب من قبل شركات خاصة ، والتي لها الحرية في اختيار الفائز ، أو حتى تنظيم سحب سري (أي مع مشارك واحد). على سبيل المثال مثقال ذرة
غسيل الأموال: الأيدي الصغيرة
يرسل المُصدر للشريك 10000 يورو نقدًا (أموال “قذرة”) ، ويرسل رسالة نصية قصيرة للمشاركة في المسابقة ، ويفوز بالجائزة الكبرى البالغة 8000 يورو (“نظيفة”). الشريك يحتفظ بـ 1000 يورو في جيبه ويدفع له 1000 يورو كنفقات (تبث في الصحافة و / أو على التلفزيون). التكرير إذا لم يعد هذا الشعار مناسبًا ، فقم بإزالته. انقر هنا لمعرفة المزيد عن عصابات الرأس. هذه المقالة ليست مكتوبة بأسلوب موسوعي (يوليو 2020). يمكنك تحسين كتاباته! تتضمن هذه التقنية استبدال. الفئات الصغيرة. بالفئات الكبيرة لتقليل حجمها. للقيام بذلك ، يقوم الغاسل بتبادل مبالغ مالية من بنك إلى آخر لتجنب إثارة الشكوك.
يهتم “الأيدي الصغيرة” بفئات صغيرة لمشترياتهم اليومية ، بينما يهتم “كبار الشخصيات” بفئات كبيرة أو حتى المجوهرات .والساعات لإخفاء المبالغ [المرجع. من الضروري]. لكن الأموال..تظل “قذرة” :ولا يتم “غسلها” إلا بعد .إنفاقها بفئات صغيرة أو تحويلها إلى الخارج بفئات كبيرة ، أو حتى استبدالها بعربة أو عمل عقاري أو غير ذلك مقابل مبالغ أكبر تصل إلى 1000 يورو.
